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Die Anforderungen des Finanzamts an Unternehmer im Zuge von Betriebsprüfungen werden auch im Jahr 2025 weiter zunehmen. Aber wann werden Betriebsprüfungen durchgeführt und was gilt es vorab und während der Betriebsprüfung zu beachten? In diesem Beitrag erklären wir, was eine Betriebsprüfung ist und welche Vorbereitungen für diese getroffen werden können. Daneben beschreiben wir den Ablauf einer Betriebsprüfung, mögliche Stolperfallen und stellen Ihnen eine Checkliste zur Verfügung, in der wir die wichtigsten Verhaltenstipps kompakt zusammenfassen.

Mit der Aushändigung des Durchsuchungsbeschlusses (teilweise auch Durchsuchungsbefehl genannt) beginnt die Durchsuchung – und damit für Betroffene ein beängstigendes und unbekanntes Szenario. In der Praxis stellt sich häufig die Frage, wie ein solcher Beschluss aussehen muss – und welche Mindestangaben enthalten sein müssen, damit dieser rechtlich wirksam ist. Welche Informationen dürfen nicht fehlen? Wir klären, die wichtigsten Fragestellungen zum Durchsuchungsbeschluss und worauf Sie achten sollten, um zu erkennen, ob dieser womöglich rechtswidrig ist.

Nicht jeder Fehler in der Steuererklärung stellt gleich eine Steuerhinterziehung dar – doch auch Fahrlässigkeit kann für Betroffene teuer werden. Wer unbewusst Steuern hinterzogen hat, riskiert eine Geldbuße wegen leichtfertiger Steuerverkürzung nach § 378 AO. Wir klären auf und informieren darüber, was überhaupt unter der leichtfertigen Steuerverkürzung zu verstehen ist, welche Strafe droht und nennen praxisrelevante Beispiele.

Wir klären in diesem Blog-Beitrag, was unter Auskunftsersuchen zu verstehen ist, wann Gewinne aus Online-Poker versteuert werden müssen und wie Sie auf Post des Finanzamts als Betroffener richtig reagieren.

In diesem Blog-Beitrag werfen wir einen Blick auf die wichtigsten Fristen zur Steuererklärung, beispielsweise für das Jahr 2023 und das Jahr 2024, und erklären, ob eine Fristverlängerung möglich ist. Zudem zeigen wir auf, welche Konsequenzen drohen, wenn die Steuererklärung nicht rechtzeitig und korrekt eingereicht wird. Daneben informieren wir Sie, wie Sie vorgehen können, wenn Sie mit dem Ergebnis des Steuerbescheids nicht zufrieden sind.

In diesem Blog-Beitrag beleuchten wir den Paragraphen-Dschungel rund um das Thema Steuerhinterziehung, klären über die rechtlichen Rahmenbedingungen auf und geben Handlungshinweise, wenn bereits eine Steuerhinterziehung vorliegt.

Fallen bei Tauschgeschäften zwischen Kryptowährungen überhaupt Steuern an, obwohl keine Auszahlung in FIAT vorgenommen wird? Die Antwort lautet: Ja! In unserer Beratungspraxis werden wir dennoch häufig mit dieser Frage konfrontiert. Dass im Krypto-Bereich Steuern erst bei Auszahlung anfallen, ist auch im Jahr 2024 ein weit verbreiteter Mythos. Dieser hält sich hartnäckig.

Finanzbehörden erhalten durch Sammelauskunftsersuchen die Möglichkeit, Auskünfte zur Inhaberschaft von Krypto-Wallets bei den zentralen Kryptobörsen einzuholen. Durch die Daten können auch Transaktionen nachvollzogen werden. Wir informieren Sie in unserem Blog-Beitrag, was Auskunftsersuchen und Sammelauskunftsersuchen sind und wie Krypto-Investoren auf die sogenannten „Goldene-Brücke-Schreiben“ Schreiben der Finanzämter reagieren sollten.

Betroffene fragen sich zurecht, welche Strafe im Falle einer Steuerhinterziehung konkret auf sie zukommt. Bei einer Freiheitsstrafe besteht zudem die Besorgnis, ob diese noch zur Bewährung ausgesetzt werden kann. Welche Strafen bei Steuerhinterziehung in Betracht kommen, klären wir in diesem Beitrag. Daneben gehen wir auf die Strafmaßtabellen und ihre Rolle bei der Strafzumessung ein.

Nicht nur die Anleger profitieren von den Trading-Gewinnen, sondern auch das Finanzamt. Für Betroffene ist es unerlässlich rechtzeitig zu prüfen, ob steuerpflichtige Gewinne und Umsätze bestehen, um ein Steuerstrafverfahren und hohe Nachzahlungen an das Finanzamt zu vermeiden. Wir erläutern in diesem Beitrag die rechtlichen Grundlagen zur Besteuerung von Kryptowährungen in Deutschland und klären anhand von Beispielsfällen wie Gewinne aus Krypto-Tradings von Privatpersonen versteuert werden müssen. Sie erhalten einen kompakten und verständlichen Überblick, welche Krypto-Einkünfte einkommensteuerpflichtig sind.

Was ist bei der Einleitung eines Steuerstrafverfahrens zu beachten? Wir bieten Ihnen einen umfassenden und leicht verständlichen Überblick über das Steuerstrafverfahren. Unser Blog-Beitrag erstreckt sich von der Einleitung des Steuerstrafverfahrens über dessen Verlauf bis hin zu den relevanten Verjährungsregelungen. Die häufigsten Fragen kompakt beantwortet.

Wir erklären, was eine Selbstanzeige ist, wann sie in Betracht kommt und wie sie formuliert sein muss. Zudem zeigen wir Ihnen mögliche Stolpersteine auf und wie es nach Abgabe der Selbstanzeige beim Finanzamt weitergeht.

Für Betroffene ist ein wichtiger Faktor, wie schnell Steuerhinterziehungen in Deutschland verjähren und wie lange überhaupt die Möglichkeit besteht strafrechtlich verfolgt zu werden. In diesem Beitrag beantworten wir die wichtigsten Fragen zur Verjährung von Steuerhinterziehungen.

Auf was es beim Antrag auf Aussetzung der Vollziehung ankommtund welche Fallstricke aufkommen können, erfahren Sie in diesem Beitrag. Daneben gehen wir auf die Voraussetzungen für Stundungen, einen Vollstreckungsaufschub und Erlasse ein, die ebenfalls beim Finanzamt beantragt werden können.

Oftmals sind Steuerbescheide nicht korrekt und sollten daher überprüft werden. Rechtlich kann gegen einen solchen Steuerbescheid ein Einspruch eingelegt werden. Auf was Sie bei einem Einspruch achten müssen, welche Fristen einzuhalten sind und wie ein Muster für einen Einspruch aussehen könnte, erfahren Sie in diesem Beitrag.

Bei einer Steuerhinterziehung von Beamten müssen diese nicht nur mit strafrechtlichen Konsequenzen rechnen, sondern auch mit der Einleitung eines Disziplinarverfahrens durch den Dienstherrn. In diesem Beitrag informieren wir Sie, wie die Finanzbehörde und der Dienstherr bei einer Steuerhinterziehung von Beamten ermitteln und welche Auswirkungen eine Selbstanzeige auf ein Disziplinarverfahren hat.